Las 10 métricas principales para incluir en el modelo financiero de su startup

Desarrollar una startup es un proceso complejo que requiere una planificación cuidadosa y una toma de decisiones estratégica. Un modelo financiero integral es crucial en este proceso, ya que proporciona información sobre la salud financiera de la startup y guía su crecimiento futuro. 

Incorporar las métricas correctas a su modelo financiero es esencial para evaluar el rendimiento, identificar oportunidades y mitigar riesgos. 

Este artículo describe las 10 métricas principales que toda empresa emergente debería incluir en su modelo financiero para garantizar una gestión financiera y una toma de decisiones eficaces.

Comprensión de los modelos financieros

Un modelo financiero es una representación numérica del rendimiento financiero pasado, presente y futuro de una empresa. Generalmente se construye en hojas de cálculo e incluye varios componentes, como 

• Proyecciones de ingresos
• Previsiones de gastos
• Análisis del flujo de caja
• balances generales
• Estados de resultados 

Los modelos financieros son indispensables para la planificación estratégica de las empresas emergentes, ayudándolas a establecer objetivos realistas y navegar por las incertidumbres del panorama empresarial.

Componentes clave de un modelo financiero:

• Proyecciones de ingresos: Estimaciones de ventas futuras basadas en investigaciones de mercado, datos históricos y supuestos de crecimiento.
• Previsiones de gastos: Desgloses detallados de los costos esperados, incluidos los gastos fijos y variables.
• Análisis del flujo de caja: Seguimiento de las entradas y salidas de efectivo para garantizar la liquidez y la eficiencia operativa.
• Balances generales: Instantánea de la situación financiera de la empresa, incluidos activos, pasivos y patrimonio.
• Estados de resultados: Descripción general de ingresos, gastos y ganancias durante un período específico.

Propósito de los modelos financieros:

• Planificación estratégica: Ayuda a establecer objetivos realistas e identificar oportunidades de crecimiento. Permite a las startups probar diferentes escenarios y planificar para obtener los mejores y peores resultados.
• Gestión de riesgos: Esta área ayuda a identificar riesgos potenciales y a desarrollar estrategias de mitigación. Al modelar diversos escenarios, las startups pueden prepararse para recesiones económicas o gastos inesperados.
• Relaciones con los inversores: Proporciona una imagen clara de la salud financiera de la empresa a los posibles inversores, lo que ayuda a asegurar la financiación y generar confianza.

Importancia de las métricas financieras

Las métricas financieras son vitales para un modelo financiero, ya que proporcionan información medible sobre el rendimiento de una startup. Estas métricas ayudan a los fundadores a tomar decisiones informadas, monitorear el progreso y ajustar las estrategias según sea necesario. Constituyen la base para evaluar la trayectoria de crecimiento, la rentabilidad y la eficiencia operativa de la startup.

Beneficios clave:

• Toma de decisiones informada: Las métricas guían las decisiones estratégicas y la asignación de recursos, ayudando a las empresas emergentes a centrarse en áreas que impulsan el crecimiento y la rentabilidad.
• Seguimiento del rendimiento: Permiten a las empresas monitorear el crecimiento, identificar tendencias y detectar áreas que requieren atención o mejoras.
• Atractivo para los inversores: Las métricas bien definidas mejoran la transparencia y aumentan la confianza de los inversores, lo que facilita atraer financiación y apoyo.

Las 10 métricas principales para el modelo financiero de una startup

1. Previsión de ingresos

Definición: El pronóstico de ingresos estima los ingresos que tu startup espera generar durante un período específico. Generalmente, desglosa los ingresos esperados por mes, trimestre y año.

Por qué es importante: Las previsiones de ingresos son esenciales para establecer objetivos de ventas realistas, gestionar recursos y comprender el potencial de la startup para generar ingresos. Una previsión de ingresos bien elaborada puede ayudar a identificar oportunidades de crecimiento y destacar áreas que requieren atención.

Cómo calcular

1. Identificar flujos de ingresos:
   • Determine cómo su startup genera dinero, como ventas de productos, suscripciones, servicios u otras fuentes de ingresos.
   • Considere varios canales (por ejemplo, en línea, fuera de línea) y segmentos de clientes (por ejemplo, B2B, B2C).
2. Estimar el volumen de ventas:
   • Analice las tendencias del mercado, los datos históricos y el rendimiento de la competencia para predecir la cantidad de unidades o servicios que espera vender.
   • Tenga en cuenta las variaciones estacionales, las condiciones del mercado y las actividades promocionales.
3. Establecer precios:
   • Determinar el precio de cada producto o servicio, considerando factores como el costo de producción, la demanda del mercado y los precios de la competencia.
   • Considere precios escalonados, descuentos y promociones que afecten el precio de venta promedio.

Cómo calcular

Ingresos totales = Volumen de ventas × Precio por unidad

• Ejemplo: Si planea vender 1.000 unidades a $50 cada una, sus ingresos totales serán $50.000.

Consejo profesional: Actualice periódicamente su pronóstico de ingresos para reflejar las condiciones cambiantes del mercado y los desarrollos comerciales internos, garantizando que siga siendo una herramienta confiable para la toma de decisiones.

2. Margen bruto

Definición: El margen bruto representa el porcentaje de ingresos que excede el costo de los bienes vendidos (COGS). Es un indicador crucial de la eficiencia con la que su startup produce y vende sus productos o servicios.

Por qué es importante: Un margen bruto saludable no es solo una cifra, sino un testimonio de la eficiencia de tu startup. Demuestra que tu startup puede cubrir los gastos operativos y tiene el potencial de generar ganancias. 

Proporciona información sobre estrategias de precios, control de costos y eficiencia general del negocio, infundiendo confianza en sus operaciones.

Cómo calcular

Margen bruto = (Ingresos totales − COGS / Ingresos totales) × 100

• Componentes:
  • Ingresos totales: Ingresos generados por ventas.
  • ENGRANAJES: Costos directos de producción, incluidos materiales, mano de obra y gastos generales de fabricación.
• Ejemplo: Si sus ingresos son $100,000 y el costo de los bienes vendidos es $60,000, el margen bruto se calcula de la siguiente manera:
  Margen bruto = (100.000 − 60.000 / 100.000) × 100 = 40%

Consejo profesional: Monitorear continuamente el COGS e identificar oportunidades para mejorar la eficiencia, como negociar mejores términos con los proveedores u optimizar los procesos de producción.

3. Coste de adquisición de clientes (CAC)

Definición: El Coste de Adquisición de Clientes (CAC) es el importe promedio que tu startup gasta para adquirir un nuevo cliente. Incluye todos los gastos de marketing, ventas y publicidad relacionados con la adquisición de clientes.

Por qué es importante: Comprender el CAC es crucial para evaluar la rentabilidad de sus estrategias de adquisición y garantizar su sostenibilidad. Ayuda a identificar áreas de mejora y a optimizar la inversión en marketing.

Cómo calcular

CAC = Gastos totales de marketing y ventas / Número de nuevos clientes adquiridos

• Componentes:
  • Gastos totales de marketing y ventas: Incluya publicidad, actividades promocionales, salarios del equipo de ventas y costos relacionados.
  • Número de nuevos clientes adquiridos: Realizar un seguimiento de los nuevos clientes obtenidos durante el período en revisión.
• Ejemplo: Si gastó $10,000 en marketing y adquirió 200 clientes, su CAC se calcula de la siguiente manera:
  CAC=10,000 / 200 = $50

Consejo profesional: Concéntrese en reducir el CAC mejorando la segmentación, mejorando la experiencia del cliente y aprovechando canales de marketing rentables como las redes sociales y el marketing de contenidos.

4. Valor de vida del cliente (CLV)

Definición: El Valor de Vida del Cliente (VLC) es el total de ingresos que su startup espera obtener de un cliente a lo largo de toda su relación con su empresa. Refleja el valor a largo plazo de cada cliente.

Por qué es importante: El CLV le ayuda a evaluar la rentabilidad de sus relaciones con los clientes y a determinar si sus costes de adquisición están justificados. Un CLV alto puede indicar una alta fidelidad y satisfacción del cliente.

Cómo calcular

CLV = Valor promedio de compra × Frecuencia de compra × Vida útil del cliente

• Componentes:
  • Valor promedio de compra: Ingresos totales divididos por el número de compras.
  • Frecuencia de compra: Número de veces que un cliente le compra en un período determinado.
  • Vida útil del cliente: Duración promedio de una relación con un cliente, normalmente medida en años.
• Ejemplo: Si el valor de compra promedio es $100, los clientes compran dos veces al año y la vida útil promedio del cliente es de cinco años, el CLV se calcula de la siguiente manera:
  CLV = 100 × 2 × 5 = $1,000

Consejo profesional: Aumente el CLV mejorando las estrategias de retención de clientes, como marketing personalizado, programas de fidelización y un servicio al cliente excepcional.

5. Tasa de quema

Definición: La tasa de consumo es la tasa a la que tu startup gasta sus reservas de efectivo para cubrir los gastos operativos. Generalmente se expresa mensualmente y es crucial para la gestión del flujo de caja.

Por qué es importante: Monitorear tu tasa de gasto te ayuda a gestionar eficazmente el flujo de caja y a determinar cuánto tiempo puede tu startup sostener sus operaciones sin financiación adicional. También identifica áreas donde podría ser necesario recortar u optimizar gastos.

Cómo calcular

Tasa de consumo = Gastos operativos mensuales − Ingresos mensuales

• Componentes:
  • Gastos operativos mensuales: Incluya todos los costos fijos y variables, como salarios, alquiler, servicios públicos y gastos generales.
  • Ingresos mensuales: Ingresos totales generados por todos los flujos de ingresos.
• Ejemplo: Si sus gastos operativos mensuales son $50,000 y los ingresos son $30,000, la tasa de consumo se calcula de la siguiente manera:
  Tasa de quema = 50 000 − 30 000 = $20 000

Consejo profesional: Monitoree de cerca su tasa de consumo y su pista de aterrizaje, ajustando los gastos y las estrategias de generación de ingresos para garantizar la estabilidad financiera.

6. Punto de equilibrio

Definición: El punto de equilibrio se produce cuando los ingresos totales de la startup son iguales a los gastos totales, lo que no genera ni ganancias ni pérdidas. Indica el rendimiento mínimo necesario para evitar pérdidas.

Por qué es importante: Conocer tu punto de equilibrio te ayuda a establecer objetivos de ventas y a comprender cuándo tu startup será rentable. Te proporciona información sobre precios, gestión de costes y objetivos de ingresos.

Cómo calcular

Punto de equilibrio (en unidades) = Costos fijos / Precio por unidad − Costo variable por unidad

• Componentes:
  • Costos fijos: Gastos que no varían con el volumen de ventas, como el alquiler y los salarios.
  • Costos variables varían según el volumen de ventas, como los materiales y los costos de producción.
• Ejemplo: Si los costos fijos son $20.000, el precio por unidad es $100 y los costos variables son $60, el punto de equilibrio se calcula de la siguiente manera:
  Punto de equilibrio = 20 000 / 100 − 60 = 500 unidades

Consejo profesional: Evalúe y ajuste continuamente los costos fijos y variables para optimizar su punto de equilibrio y aumentar la rentabilidad.

7. Margen de beneficio neto

Definición: El margen de beneficio neto es el porcentaje de ingresos restante tras deducir todos los gastos, impuestos e intereses. Refleja la rentabilidad general y la solidez financiera de tu startup.

Por qué es importante: El margen de beneficio neto indica la eficiencia con la que su startup convierte los ingresos en beneficios reales. Es una métrica crucial para los inversores y las partes interesadas que evalúan el rendimiento de su negocio.

Cómo calcular

Margen de beneficio neto = (Beneficio neto / Ingresos totales) × 100

• Componentes:
  • Beneficio neto: Ingresos totales menos todos los gastos, impuestos e intereses.
  • Ingresos totales: Ingresos generados por ventas.
• Ejemplo: Si su beneficio neto es $10,000 y los ingresos totales son $100,000, el margen de beneficio neto se calcula de la siguiente manera:
  Margen de beneficio neto = (10 000 / 100 000) × 100

Consejo profesional: Mejore el margen de beneficio neto optimizando los costos, aumentando los flujos de ingresos e implementando estrategias de precios efectivas.

8. Tasa de abandono

Definición: La tasa de abandono mide el porcentaje de clientes que dejan de trabajar con tu startup durante un período específico. Es un indicador crucial de la retención y satisfacción del cliente.

Por qué es importante: Una alta tasa de abandono puede indicar insatisfacción del cliente, estrategias de retención ineficaceso competencia intensa. Monitorear la tasa de abandono le ayuda a identificar áreas de mejora y optimizar la interacción con el cliente.

Cómo calcular

Tasa de abandono = (Número de clientes perdidos en un período / Total de clientes al inicio del período) × 100

• Componentes:
  • Número de clientes perdidos: Realice un seguimiento de los clientes que dejaron de usar su producto o servicio durante el período.
  • Total de clientes al inicio: Número total de clientes activos al inicio del período.
• Ejemplo: Si tenías 500 clientes a principios de mes y perdiste 50, la tasa de abandono se calcula de la siguiente manera:
  Churn Rate = (50 / 500) × 100 = 10%

Consejo profesional: Reduce churn rate by enhancing customer support, personalizing experiences, and regularly soliciting feedback to address customer concerns proactively.

9. Runway

Definición: Runway refers to the amount of time your startup can continue operating before it runs out of cash, assuming current expenses and revenue levels. It is a vital metric for assessing financial stability and planning for the future.

Por qué es importante: Runway gives you a timeline for achieving profitability or securing additional funding. It helps prioritize financial decisions and strategic initiatives.

Cómo calcular

Runway (in Months) = Cash Reserves / Monthly Burn Rate​

• Componentes:
  • Cash Reserves: Total cash available to the business, including savings, investments, and liquid assets.
  • Monthly Burn Rate: Average monthly cash outflow for operating expenses.
• Ejemplo: If your cash reserves are $200,000 and the burn rate is $20,000, the runway is calculated as follows:
  Runway = 200,000 / 20,000 = 10 months

Consejo profesional: Extend the runway by optimizing expenses, increasing revenue streams, and exploring funding opportunities to support long-term growth.

10. Monthly Recurring Revenue (MRR)

Definición: Monthly Recurring Revenue (MRR) is the predictable and consistent revenue your startup generates monthly. Subscription-based businesses often use MRR, which provides insights into financial stability and growth potential.

Por qué es importante: MRR offers a clear picture of your startup’s growth trajectory and helps forecast future revenue. Subscription-based models need to assess customer loyalty and revenue predictability.

Cómo calcular

MRR = Number of Customers × Average Revenue per User (ARPU)

• Componentes:
  • Number of Customers: Total number of active subscribers or recurring customers.
  • Average Revenue per User (ARPU): Average income generated per customer each month.
• Ejemplo: If you have 100 customers and the ARPU is $50, the MRR is calculated as follows:
  MRR = 100 × 50 = $5,000

Consejo profesional: Increase MRR by enhancing customer acquisition efforts, introducing upsell opportunities, and reducing churn to sustain consistent revenue growth.

Additional Tips for Building a Financial Model

• Use Financial Modeling Software: Utilize tools like Excel, Google Sheets, or specialized financial modeling software to streamline calculations and maintain accuracy.
• Regularly Review and Update: Keep your financial model current by reviewing and adjusting it to reflect changes in your business environment, strategy, and market conditions.
• Seek Expert Advice: Consult financial experts or advisors to validate your model and ensure it aligns with industry standards and investor expectations.
• Communicate Clearly: Present your financial model clearly and concisely to stakeholders, highlighting key insights and assumptions to facilitate informed decision-making.

By integrating these metrics into your financial model and following these best practices, your startup can navigate its financial journey with confidence and clarity.

Conclusión

Including these metrics in your startup financial model is essential for understanding your business’s financial health and growth potential. Regularly monitoring and updating these metrics allows you to make informed decisions, attract investors, and steer your startup toward success. 

By understanding and leveraging these key metrics, you can ensure your startup is on the right path to achieving its financial and operational goals.

Consejo profesional:

When defining objectives and identifying your target audience, ensure your modelo financiero aligns with your startup’s strategic goals. This alignment will help prioritize metrics that drive growth and sustainability, ensuring your startup remains competitive.